财务计算机管理是商会现代化、科学化管理的重要环节，为规范财务计算机管理，特制定本制度。

一、岗位责任制度

1．财务计算机管理员（简称管理员）工作职责：管理员由财务主管兼任，负责财务管理系统软件的运行、管理和协调工作，必须熟悉财务管理和会计业务，具备一定的计算机知识，对本商会整个财务管理系统软件的运行负总责。其工作职责是：

  （1）负责财务管理系统软件的日常管理，监督并保证计算机及财务管理软件安全、正常、有效地运行，发生故障及时组织协调有关人员排除，一旦出现重大异常情况，应及时向本商会领导报告。

  （2）负责财务管理设备、软件、数据及档案资料等资源的调用、修改和更新报批，更换设备时应保证财务管理数据的连续与安全。

  （3）负责检查和审核计算机输出的账表、凭证数据以及其他有关资料的正确性和及时性。

2．财务计算机操作员（简称操作员）工作职责：操作员由经过专业培训的财务会计担任，负责财务管理系统软件的账务处理和财务公开生成，必须熟悉本商会财会业务，有一定的计算机知识，熟悉使用软件，熟练录入会计数据；严格按系统软件的规定程序操作，不得越权操作与自己工作无关的内容。其工作职责是：

  （1）负责设置账务、填制凭证、记账、结账、登记生成各类账表和公开内容等工作。对记账凭证和原始凭证内容等录入数据的正确性、准确性负责，对录入完毕的数据进行核对，核对无误后交审核员审核、备份。

  （2）负责输出数据（包括打印输出账簿、报表）。会计业务处理结束后，按月（季）输出记账凭证、报表和现金、银行存款日记账，年终打印输出会计账簿、年度报表等各类数据资料，经核对无误后装订成册。并按会计档案管理要求存档保管，作好会计软件及各类数据资料的安全保密工作。

（3）负责各类备份数据和存档数据的生成与安全，以及必要时的数据恢复。备份数据和存档数据应存储在除C盘外的其他盘中，并建立署有本基金会名的文件夹。

（4）负责发现和及时排除计算机出现的各类故障，如不能排除，应果断采取相关措施紧急处理，以保证数据安全，并及时报告管理员。

（  5）在财务管理软件运行初期，负责核对每次初始设置、录入凭证与手工账，发现错误按规定程序及时清查更正。

（6）负责财务网络的安全正常工作。掌握最新的网络发展动态，关注新出现的病毒，及时做好软件升级、补丁工作，定期杀毒和更新杀毒软件，所有介质（包括软盘、光盘、U盘等）必须先进行病毒检测、消除后，才能进行其他操作，以保证计算机不受病毒干扰。

3．财务计算机审核员（简称审核员）工作职责：审核员由财务主管担任，负责审核输入数据和输出数据的正确性，审核员必须熟悉本商会财务管理业务和会计业务，具备一定的计算机知识。其工作职责是：

（1）负责审核各类录入数据和凭证，包括各类代码的正确性、摘要的规范性和数据的合法性与准确性，审核无误后审批认可。

（2）负责审核各类凭证和输出账表等数据，对不真实、不合法、不完整的不予确认，应退还整改后再进行审核。

（3）财务管理软件运行初期，负责核对手工账与微机账，发现错误按规定程序及时清查更正。

二、操作管理制度

1．计算机必须设置开机密码，严禁泄漏开机密码，因失密导致差错和事故的，根据造成的危害程度，按照有关法律法规予以处理。

2．操作员、审核员要严格按照业务分工的权限，设置财务管理系统软件个人操作密码，并做好严格的保密工作，杜绝未经授权人员操作系统软件。

3．操作员、审核员操作时必须精力集中，认真负责，严格按照操作规程和用户手册及系统提示进行操作、审核，确保各数据信息的正确、真实、完整。

4．已输入计算机的原始凭证和记账凭证等会计数据未经审核、备份的，不得进行记账、结账。

5．在财务管理系统运行中，不得在系统电脑上进行网络游戏、个人文字处理、上网聊天和查阅新闻资料等影响电算化数据安全的其他操作。

6．操作员如要离开现场，必须在离开前退出系统软件程序，并按正常步骤关机，以防止他人越权操作。

7．操作员要建立上机操作记录簿，记录操作人、操作时间、操作内容、故障情况等内容。记录簿由操作员自行保管备查。

三、计算机硬软件和数据管理制度

1．财务管理系统软件必须安装在财务部办公室的计算机中。

2．财务部办公室禁止用火，小心用水，计算机和打印机应定期保洁，保持良好的卫生环境，防止发生意外事故。

3．任何单位和个人不得占用、挪用财务办公室的计算机、打印机等设备。

4．确保会计数据和系统软件的安全保密，防止对数据和软件的非法复制、修改和删除；对磁性介质存放的数据要保存双备份。

5．修改或升级改版正在使用的财务管理系统软件，要根据软件要求组织实施；更换计算机硬件设备，要有主管部门的审批手续。在系统软件修改、升级改版和硬件更换过程中，由管理员等有关人员现场监督，要保证会计数据的连续性和安全性。财务其他人员不得自行修改和升级。

6．健全计算机硬件和系统软件故障排除管理措施，保证会计数据的完整性。

7．健全必要的计算机病毒防治措施。

8．计算机及其设备如丢失、损坏或发生火灾等意外事故，必须立即上报本商会领导及主管部门，并在查明原因后提出处理意见。